谋划性现金流不断三年大额净流出的整体来因及关理性

原题目:安徽江淮汽车集团股份有限公司闭于收到上海证券贸易所年报问询函的布告

本公司董事会及十足董事保障本布告实质不存正在职何子虚纪录、误导性陈述或者巨大脱漏,并对其实质的真正性、正确性和完美性担任片面及连带仔肩。

安徽江淮汽车集团股份有限公司(以下简称“江淮汽车”或“公司”)于2019年5月24日收到《闭于对安徽江淮汽车集团股份有限公司2018年年度讲述的过后审核问询函》(上证公牍【2019】0766号,以下简称“年报问询函”),凭据上海证券贸易所的联系划定,现将年报问询函的全文布告如下:

凭据《公拓荒行证券的公司消息披露实质与样子法规第2 号-年度讲述的实质与样子》(以下简称《样子法规第2 号》)、上海证券贸易所行业消息披露指引等法规的请求,经对你公司2018 年年度讲述的过后审核,为便于投资者通晓,请公司进一步添补披露下述消息。

1.年报披露,公司讲述期内发卖各样汽车及底盘46.24 万辆,同比消浸9.08%。请公司联结细分车型闭键产物的优劣势、行业举座境况、同业业可比公司境况等,添补披露公司讲述期内销量下滑的闭键来因。

2.年报披露,公司讲述期内乘用车交易毛利率4.12%,较上年节减7.13 个百分点。讲述期内乘用车本钱占总本钱的比例为43.49%,较上年减少9.27 个百分点。乘用车工场产能使用率45.03%。请公司添补披露:(1)讲述期内乘用车交易毛利率大幅下滑的闭键来因;(2)乘用车交易本钱占比抬高的闭键来因;(3)乘用车工场的闭键组成境况、产能及产能使用率,并联结公司闭键产物、近三年产能及使用率境况等,诠释公司讲述期内乘用车工场产能使用率较低的闭键来因及后续的改革要领。

3.凭据年报及前期消息披露,公司发卖商品、供应劳务收到的现金与买卖收入的比值,从2015 年的83.56%消浸至2018 年的54.65%。请公司对照同业业可比公司境况,诠释公司发卖商品、供应劳务收到的现金与买卖收入的比值逐年下滑的详细来因。

年报披露,公司讲述期内实行归母净利润-7.86 亿元,同比消浸282.02%;扣非后净利润-18.77 亿元,同比消浸1,915.50%。请公司联结事迹境况,添补披露以下消息。

4.年报披露,公司讲述期内产生资产减值牺牲8.81 亿元,同比增加125.36%。此中,坏账牺牲3.77 亿元,同比增加65.45%。请公司添补披露:(1)讲述期内坏账牺牲同比大幅增加的详细来因;(2)分项列示讲述期末单项金额巨大并单项计提坏账预备应收账款的闭键欠款方、变成来因、岁月、交易配景、账龄、减值迹象及其显露岁月、单项计提坏账预备的详细凭据,并诠释公司前期坏账牺牲计提是否敷裕。请年审管帐师揭晓见地。

同比增加492.31%,计提减值牺牲的固定资产闭键是专用模具;计提无形资产减值牺牲1.86 亿元,同比增加398.99%,计提减值牺牲的无形资产总共为专有技能。请公司添补披露:(1)讲述期内计提减值预备的专用模具的闭键境况与减值凭据,并诠释前期固定资产减值牺牲计提是否敷裕;(2)讲述期内计提减值预备的专有技能的闭键境况与减值凭据,并诠释前期无形资产减值牺牲计提是否敷裕。请年审管帐师揭晓见地。

6.年报披露,公司2017 年度和2018 年度发卖佣金产生额辨别为-1.62 亿元和2.13 亿元。请公司添补披露:(1)2017 年度发卖佣金产生额为负的详细来因;(2)2018 年度发卖佣金产生额同比大幅增加的闭键来因。

7.年报披露,公司讲述期内实行投资收益-8,760.71 万元,较上期产生额节减3.05 亿元,闭键系公司依照权柄法核算的历久股权投资收益负数金额较大所致。请公司添补披露闭键被投资单元近两年的闭键财政数据,并联结其筹备境况,诠释公司讲述期内投资收益大幅消浸的详细来因。

8.年报披露,公司讲述期内研发进入21.31 亿元,研发用度14.41 亿元,研发进入本钱化比率32.40%。请公司联结公司详细的本钱化尺度、闭键研发项目、近三年研发进入、研发用度及本钱化比率、同业业其他公司境况等,诠释公司研发用度管帐管束的合理性及其凭据。请年审管帐师揭晓见地。

9.凭据年报及前期消息披露,2014 年至2018 年,公司短期告贷由4.15 亿元增加至36.03 亿元,历久告贷由8.60 亿元增加至48.88 亿元。公司讲述期末资产欠债率71.10%,处于行业较高水准。请公司添补披露:(1)联结公司筹备和同业业可比公司境况等,诠释公司资产欠债率较高的来因及合理性;(2)联结行业特征、主买卖务境况、同业业可比公司境况等,诠释公司债务构造的合理性。

10.年报披露,公司讲述期末其他应收款账面余额63.73 亿元,同比增加39.36%,闭键系讲述期内应收新能源补贴款减少所致。此中,新能源汽车补贴款账面余额61.65 亿元,且没有对该部门其他应收款计提坏账预备。请公司联结新能源汽车补贴款金额、账龄构造、前期回款境况、同业业可比公司境况等,添补披露公司没有对新能源汽车补贴款计提坏账预备的详细来因,并诠释坏账预备计提是否敷裕。请年审管帐师揭晓见地。

11.年报披露,公司讲述期末应收账款账面余额41.49 亿元,同比增加33.39%。请公司添补披露,讲述期内应收账款增幅高于买卖收入增幅的闭键来因。

12.年报披露,公司讲述期末钱银资金账面余额93.56 亿元,受限钱银资金余额31.74 亿元,此中囊括不行随时支取的构造性存款及存单24.15 亿元。请公司分项列示上述构造性存款及存单的闭键境况,囊括但不限于岁月、金额、限日、利率、受限的详细来因等,并诠释公司正在账面存正在大额钱银资金的境况下,仍举办大额假贷的闭键来因。

13.凭据年报及前期消息披露,2016 年至2018 年,公司筹备行动爆发的现金流净额辨别为-3.50 亿元、-66.63 亿元、-34.54 亿元,累计净流出104.67 亿元。请公司添补披露,筹备性现金流相连三年大额净流出的详细来因及合理性。

14.凭据年报及前期消息披露,2016 年至2018 年,公司投资行动爆发的现金流净额辨别为-13.15亿元、-3.47亿元、-37.46亿元,累计净流出54.08 亿元。请公司添补披露:(1)联结闭键投资项目和资金进入境况,诠释近三年投资性现金流大额净流出的闭键来因;(2)联结闭键投资项目标筹备和节余境况,诠释联系项目赢得的闭键功能以及对公司经买卖绩的详细影响。

针对前述题目,凭据《样子法规第2号》、上海证券贸易所行业消息披露指引等划定请求,对付公司以为不实用或因特别来因确实未便诠释披露的,该当注意披露无法披露的来因。

请你公司收到本问询函后马上披露,并于2019年5月31日之前,按请求披露对本问询函的回答,同时对按期讲述作相应修订。”

以上为年报问询函的总共实质,公司将凭据上海证券贸易所的请求,主动结构年报问询函的回答做事,并实时奉行联系消息披露职守。